Bankgeschäfte und Kontoführung: Ein Leitfaden

Die Haftung und Struktur der Banken

Bankgeschäfte werden in drei Hauptgruppen unterteilt:

• Passive Maßnahmen: Hierbei stellen Banken Mittel bereit, um Verbindlichkeiten auszugleichen, wie etwa bei Sparkonten, Termineinlagen und Einlagenzertifikaten.
• Aktive Maßnahmen (Kreditgeschäfte): Dies umfasst die Bereitstellung von Geld oder Verfügbarkeiten für Kunden, wie Kredite, Darlehen und Diskontkredite.
• Service-Betrieb: Dienstleistungen, für die Banken in der Regel Provisionen erheben.

Dienstleistungen im Überblick

• Mediation: Überweisungen, Zahlungsanweisungen, Devisenhandel.
• Verwahrung: Einlagen von Wertpapieren und Bargeld.
• Service-Leistungen: Mietzahlungen, Steuern, Abbuchung von Rechnungen.
• Administrative Maßnahmen: Statistiken und Kontoeröffnungen.

Kontoeröffnung und Verwaltung

Jede voll geschäftsfähige Person über 18 Jahren kann ein Sparkonto oder Girokonto eröffnen. Der Prozess umfasst:

1. Antragstellung: Erfassung persönlicher Daten, Adresse und Familienstand.
2. Registrierung: Überprüfung der Identität und der Unterschriften.
3. Bastanteo: Prüfung der rechtlichen Vertretungsbefugnis bei Firmenkonten.
4. Ersteinzahlung: Einzahlung eines Geldbetrags zur Aktivierung der Geschäftsbeziehung.
5. Dokumentation: Aushändigung der Vertragsunterlagen, Bedingungen und Preisverzeichnisse.

Arten von Konten

• Individuelle Konten: Auf den Namen einer Person ausgestellt, die alleiniger Inhaber ist.
• Undeutliche Konten: Auf den Namen von zwei oder mehr Personen, bei denen jeder Inhaber unabhängig über das Guthaben verfügen kann.
• Gemeinschaftskonten: Erfordern die Unterschrift aller Eigentümer für Verfügungen.

Betrieb von Bankkonten

Die Kontoführung basiert auf Soll, Haben und Saldo. Einzahlungen erhöhen das Guthaben, während Abhebungen oder Lastschriften das Konto belasten. Der Saldo wird nach jeder Transaktion neu berechnet.

Die IBAN-Struktur (oder Kontonummer) setzt sich zusammen aus: Entity (4 Stellen), Office (4 Stellen), Prüfziffer (2 Stellen) und Kontonummer (10 Stellen).

Der Scheck als Zahlungsmittel

Ein Scheck ist ein Dokument, das eine unbedingte Zahlungsanweisung an die Bank enthält, um dem Inhaber eine bestimmte Geldsumme auszuzahlen. Dies vermeidet den physischen Transport von Bargeld.

Klassen von Schecks

• Inhaberscheck: Kann von jeder Person am Schalter eingelöst werden.
• Verrechnungsscheck: Kann nur auf ein Konto eingezahlt werden.
• Verrechnungsscheck (ohne Barauszahlung): Der Aussteller verbietet die Barauszahlung.
• Verrechnungsscheck (für Nicht-Kunden): Einlösung durch Identitätsprüfung.
• Bestätigter Scheck: Die Bank garantiert die Deckung des Schecks.
• Verrechnungsscheck (intern): Wird innerhalb derselben Bank verwendet, wenn kein Scheckbuch vorliegt.

Vergleich: Sparkonten vs. Girokonten