Finanzierungsinstrumente und Kreditarten – Darlehen, Leasing, Factoring

1. Operationen für Ressourcen

Kredit: Ein Kredit ist ein Vertrag, durch den die Bank dem Kunden einen Geldbetrag bis zu einer bestimmten Grenze und für eine vereinbarte Laufzeit gewährt.

Operation "ADCT": Bezeichnet ein passives Geschäft mit Rechten und Pflichten, beispielsweise den beantragten Kredit.

Finanzierungsinstrumente

• Darlehen
• Kreditkonten
• Diskont von Wechseln, Quittungen und Bankwechseln
• Leasing
• Factoring

2. Die Darlehen

Ein Darlehen ist eine finanzielle Transaktion, bei der eine Person oder ein Finanzinstitut (Kreditgeber) einer anderen Partei (Kreditnehmer) einen Geldbetrag überlässt, den diese mit Zinsen zurückzuzahlen verspricht.

2.1 Persönliche Darlehen

Persönliche Darlehen richten sich an den Kunden. Die Solvenz garantiert die Erfüllung der Rückzahlungsverpflichtungen; sollte diese nicht gegeben sein, haftet der Kreditnehmer beziehungsweise sind zusätzliche Sicherheiten erforderlich.

Solvenz

Solvenz ist die Fähigkeit einer natürlichen oder juristischen Person, ihre Verpflichtungen mit ihrem Vermögen zu erfüllen.

Aval

Aval ist eine schriftliche Erklärung, durch die eine Person oder Institution für die Verbindlichkeit eines Schuldners gegenüber dem Gläubiger einsteht.

Erforderliche Sicherheiten

Beim Beantragen eines Darlehens verlangte Sicherheiten können unter anderem sein:

• Persönliche Sicherheiten: Bürgschaften, Garantien oder sonstige persönliche Zusagen zur Erfüllung der Rückzahlungsverpflichtungen.
• Dingliche Sicherheiten: Grundpfandrechte, Verpfändung von Eigentum, Sicherungsübereignung oder andere vermögenswerte Sicherheiten.

Trade Corridor

Trade Corridor bezeichnet einen Agenten oder Vermittler, der an der Abwicklung kommerzieller Verträge beteiligt ist.

Lebensversicherung

Lebensversicherung: Ein Vertrag mit einer Versicherungsgesellschaft, der Risiken wie Tod, Unfälle etc. abdeckt und als zusätzliche Absicherung dienen kann.

2.2 Hypothekendarlehen

Bei Hypothekendarlehen stellen die Kreditnehmer eine Immobilie als Sicherheit. Das Eigentum dient als Pfand für den gewährten Kredit.

Grundbucheintrag

Eintrag im Grundbuch: Die Urkunde, die den Verkauf beziehungsweise die Bestellung der Hypothek formalisiert und unterschrieben werden muss.

Schonfrist

Schonfrist (Karenzzeit): Der Zeitraum, in dem nur Zinsen gezahlt werden oder die Tilgung ausgesetzt ist.

Kredit-Konto und Gebühren

Kreditkonto: Kontoführung für Kreditlinien. Mögliche Gebühren: Kommissionen, Prüfungsgebühren bei der Kontoeröffnung und weitere Entgelte.

Kommerzielle Diskontierung

Kommerzielle Diskontierung ist ein Instrument, mit dem Unternehmen, die nicht über ausreichende Liquidität verfügen, ihre Aktivitäten durch Diskontierung von Wertpapieren finanzieren. Bankwechsel und Schuldscheine haben ein Fälligkeitsdatum, zu dem die Zahlung erfolgen muss.

Inkasso und Forderungsmanagement

Debitorenmanagement regelt die Verwaltung von Forderungen, um Liquiditätsbedarf und Fälligkeiten zu steuern. Das Inkasso umfasst Maßnahmen zur Einziehung offener Forderungen.

Diskontierung durch Finanzinstitute

Diskontierung: Ein Finanzinstitut gewährt Vorschüsse in Höhe der eingereichten Wechsel, Rechnungen oder sonstigen zahlungsversprechenden Papiere.

Cash, Leasing und Factoring

Cash: Liquide Mittel im Unternehmen, berechnet aus Einzahlungen und Auszahlungen abzüglich Zinsaufwendungen und sonstiger Ausgaben.

Leasing: Fremdfinanzierung von Gütern; ein Instrument, bei dem die Vermietung bzw. Nutzungsüberlassung von betrieblichen Vermögensgegenständen erfolgt.

Facturage und Factoring

Facturage (FACURATGE): Vertrag, durch den ein Unternehmen seine offenen Rechnungen an ein Finanzinstitut abtritt.

Factoring mit Rückgriff

Factoring mit Rückgriff: Das Factoring-Unternehmen übernimmt das Forderungsmanagement. Sollte bei Fälligkeit der Schuldner nicht zahlen, kann der ursprüngliche Gläubiger (Verkäufer) eventuell in Regress genommen werden.

Factoring ohne Rückgriff

Factoring ohne Rückgriff: Beim Verkauf von Rechnungen übernimmt die Factoring-Gesellschaft das Ausfallrisiko des Schuldners; das Risiko der Insolvenz des Schuldners liegt dann beim Factor.