Funktionen und Bilanzen im Bankenwesen

Funktionen der Geschäftsbanken

• a) Vermittler: Mediator zwischen Sparern und Kreditnehmern.
• b) Geldschöpfung: Erstellung von Giralgeld in dem Maße, in dem Kundeneinlagen entgegengenommen werden oder Kredite über den hinterlegten Betrag hinaus gewährt werden.
• c) Sicherheit: Schutz der Ersparnisse der Kunden in Form von Bankeinlagen als gesetzliches Zahlungsmittel vor Verlust und Diebstahl.

Bilanz der Geschäftsbanken

Aktiva: Ressourcen und Rechte

• a) Barreserve (E): Bargeld (gesetzliches Zahlungsmittel) und Einlagen bei der Zentralbank: E = c · DV
• b) Verzinsliche Aktiva:
  • Kredite: Typische Geschäftstätigkeit der Banken.
  • Wertpapierportfolio: Öffentliche Anleihen, Schuldverschreibungen und Aktien.
• c) Sachanlagen (Real Assets): Gebäude, Grundstücke, Immobilien, Anlagen und Einrichtungen.

Passiva: Finanzierungsquellen und Schulden

• a) Kundeneinlagen und Verbindlichkeiten:
  • Sichteinlagen (Dv), Spareinlagen und Termineinlagen.
  • Zentralbankdarlehen (PBC).
• b) Eigenmittel: Eigenkapital, Vermögen und Rücklagen.

Funktionen der Zentralbank

• a) Währungsfunktionen:
  • Schaffung des gesetzlichen Zahlungsmittels (Monopol).
  • Regulierung und Kontrolle der Schöpfung von Buchgeld.
• b) Nicht-finanzielle Funktionen:
  • Hausbank des Staates: Zentrale Erfassung und Abwicklung aller Zahlungen staatlicher Einheiten; Gewährung von kurz- und langfristigen Krediten.
  • Gold- und Devisenreserven: Verwaltung der Bestände.
  • Bank der Banken: Unterhält Reserven der Geschäftsbanken auf Konten, gewährt Kredite an Banken und wickelt den Zahlungsverkehr zwischen den Banken ab.
  • Finanzberatung.

Bilanz der Zentralbank

Aktiva: Ressourcen und Rechte

• a) Währungsreserven: Gold- und Devisenreserven.
• b) Wertpapierportfolio.
• c) Kredite an den öffentlichen Sektor: Kredite an Behörden, Wertpapiere und Forderungen gegenüber dem Schatzamt (Treasury).
• d) Kredite an Geschäftsbanken (PBC).
• e) Sachanlagen (Real Assets): Gebäude, Grundstücke, Immobilien, Anlagen und Einrichtungen.

Passiva: Finanzierungsquellen und Schulden

• aP) Monetäre Basis (BM): Gesamtes ausgegebenes gesetzliches Geld: BM = E + Dlmp
  • Bargeldumlauf (Dlmp): Sofort verfügbares Geld in den Händen des Publikums.
  • Mindestreserven (E): Einlagen der Geschäftsbanken bei der Zentralbank.
• bp) Nicht-monetäre Passiva:
  • Einlagen des Schatzamtes (Treasury).
  • Kapital.
  • Rücklagen.

Die Schaffung von gesetzlichem Geld

Geld wird durch die Europäische Zentralbank in Umlauf gebracht durch:

• a) Kauf von Vermögenswerten am Markt (Offenmarktgeschäfte).
• b) Kreditgewährung an Geschäftsbanken.
• c) Verringerung des Mindestreservesatzes der Geschäftsbanken.

Um Geld zu entziehen (zu „zerstören“), kann die Zentralbank diese Operationen in umgekehrter Weise durchführen.