Bankkonten, Schecks und Einlagen: Arten, Rechte und Bewertungstage

Zusammenfassung

Der Leitfaden erklärt die Leistungsbilanz als unregelmäßigen Hinterlegungsvertrag und die rechtlichen Folgen bei ungedeckten Schecks. Außerdem werden Scheckarten, Gemeinschafts- und Girokonten sowie referenzierte und strukturierte Einlagen behandelt. Abschließend zeigt eine Tabelle die Bewertungstage für Zinsberechnungen.

Kernpunkte

Bei einer unregelmäßigen Einlage erwirbt die Bank das Eigentum an der hinterlegten Sache und muss bei Fälligkeit einen gleichwertigen Betrag zurückerstatten.
Bei einem ungedeckten Scheck besteht ein Regressanspruch gegenüber dem Aussteller oder früheren Indossanten.
Die Nichtzahlung kann durch notariellen Protest, eine Erklärung des Ausstellers oder eine Bestätigung des Clearing-Systems nachgewiesen werden.
Ein bestätigter Scheck garantiert durch Vermerk der Bank Echtheit und Deckung; ein Verrechnungsscheck kann nur zur Gutschrift auf ein Konto eingereicht werden.
Bei Solidarkonten kann jeder Kontoinhaber über das gesamte Guthaben verfügen, bei Gemeinschaftskonten nur gemeinsam.
Das Girokonto dient dem täglichen Zahlungsverkehr, das Sparkonto bietet in der Regel höhere Zinsen.

Stellen Sie sich auf die Probe

Leistungsbilanz und unregelmäßige Einlagen

Die Leistungsbilanz ist ein unregelmäßiger Hinterlegungsvertrag, bei dem die Bank als Verwahrstelle fungiert. Bei einer unregelmäßigen Einlage erwirbt die Bank (Empfänger) das Eigentum an der hinterlegten Sache und verpflichtet sich, bei Fälligkeit einen gleichwertigen Betrag zurückzuerstatten.

Schecks: Arten und rechtliche Aspekte

Schecks können auf verschiedene Weise ausgestellt werden: auf den Inhaber, auf eine bestimmte Person, mit der Klausel „nicht an Order“ oder „an Order“.

Wird ein Scheck nicht gedeckt, kann der Geschädigte gerichtlich den ausstehenden Betrag zuzüglich 10 % Strafe sowie Schadensersatz fordern.

Rechtliche Möglichkeiten bei Scheckausfall

Bei einem ungedeckten Scheck besteht ein Regressanspruch gegenüber dem Aussteller oder früheren Indossanten. Die Nichtzahlung kann nachgewiesen werden durch:

Notariellen Protest
Eine Erklärung des Ausstellers
Eine Bestätigung des Clearing-Systems

Scheckarten

Bestätigter Scheck: Eine Bank garantiert durch einen Vermerk die Echtheit und die Deckung des Schecks.
Allgemeiner Verrechnungsscheck: Durch zwei parallele Striche auf der Vorderseite wird festgelegt, dass der Scheck nur zur Gutschrift auf ein Konto eingereicht werden kann.
Besonderer Verrechnungsscheck: Zwischen den Strichen wird der Name eines Kreditinstituts eingefügt; der Scheck kann nur bei dieser Bank eingelöst werden.
Barscheck: Ermöglicht dem Kontoinhaber die Auszahlung am Schalter, auch ohne Scheckbuch.

Gemeinschaftskonten

Bei einem Gemeinschaftskonto (Cash-Pool) verfügen mehrere Eigentümer gemeinsam über das Guthaben. Bei Solidarkonten kann jeder Kontoinhaber eigenständig über das gesamte Guthaben verfügen.

Unterschied zwischen Giro- und Sparkonto

Girokonto: Dient dem täglichen Zahlungsverkehr, bietet ein Scheckheft und weist meist niedrigere Zinsen auf.
Sparkonto: Ist primär auf das Sparen ausgerichtet, bietet höhere Zinsen, ist jedoch für den laufenden Zahlungsverkehr weniger geeignet.

Referenzierte und strukturierte Einlagen

Referenzierte Einlage: Die Rendite hängt von einem Index ab (z. B. EURIBOR oder IBEX 35).
Strukturierte Einlage: Die Rendite ist oft an die Wertentwicklung bestimmter Aktien oder Vermögenswerte gekoppelt.

Bewertungstage für Zinsberechnungen

Die Zinsberechnung hängt vom jeweiligen Buchungstag ab. Hier eine Übersicht der gängigen Bewertungstage:

Betrieb (Lastschrift)	Bewertungstag	Art der Operation (Gutschrift)	Bewertungstag
Scheckeinlösung am Schalter	Tag der Zahlung	Bareinzahlung bis 11 Uhr	Tag der Einzahlung
Fremdschecks	Tag der Zahlung	Bareinzahlung ab 11 Uhr	Nächster Werktag
Auszahlungen	Tag der Zahlung	Eigene Schecks	Tag der Einzahlung
Überweisungsaufträge	Tag der Bestellung	Fremdbank-Schecks	Zweiter Werktag
Interne Überweisungen	Tag der Bestellung	Überweisungen (extern)	Zweiter Werktag

Häufige Fragen

Was passiert, wenn ein Scheck nicht gedeckt ist?

Der Geschädigte kann gerichtlich den ausstehenden Betrag zuzüglich 10 % Strafe sowie Schadensersatz fordern. Ein Regressanspruch besteht gegenüber dem Aussteller oder früheren Indossanten.

Worin unterscheidet sich ein Girokonto von einem Sparkonto?

Das Girokonto dient dem täglichen Zahlungsverkehr, bietet ein Scheckheft und hat meist niedrigere Zinsen. Das Sparkonto ist auf das Sparen ausgerichtet, bietet höhere Zinsen und eignet sich weniger für laufende Zahlungen.

Was ist der Unterschied zwischen Solidar- und Gemeinschaftskonten?

Bei einem Gemeinschaftskonto verfügen mehrere Eigentümer gemeinsam über das Guthaben. Bei einem Solidarkonto kann jeder Kontoinhaber eigenständig über das gesamte Guthaben verfügen.