Das chilenische Rentensystem: DL 3500 und Solidaritätssystem
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Beginn der Arbeit und Mitgliedschaft im Rentensystem
Gemäß Artikel 2 der Verordnung Nr. 3.500 generiert der Beginn der Arbeit eines nicht angeschlossenen Arbeitnehmers automatisch die Mitgliedschaft im System und die Verpflichtung, Beiträge an eine Pensionskasse (AFP) zu leisten.
Definition der Mitgliedschaft gemäß DL 3500
Gemäß Artikel 2 Absatz zwei ist die Mitgliedschaft die rechtliche Beziehung zwischen einem Arbeitnehmer und dem Rentenversicherungssystem für Alter, Invalidität und Hinterbliebene, die durch Gesetz geregelte Rechte und Pflichten begründet, insbesondere das Recht auf Leistungen und die Verpflichtung zur Beitragsleistung.
Charakter der Mitgliedschaft
Die Mitgliedschaft ist einzigartig und dauerhaft. Sie besteht während der gesamten Lebenszeit des Versicherten fort, auch wenn dieser nicht aktiv Beiträge leistet. Der Versicherte kann gleichzeitig oder nacheinander Mitglied bei einer oder mehreren AFPs sein oder die Institution innerhalb des Systems wechseln.
Individuelle Kapitalisierung
Individuelle Kapitalisierung bedeutet, dass jeder Teilnehmer ein individuelles Konto besitzt, auf das seine Rentenbeiträge eingezahlt werden. Diese Beiträge werden von der Fondsverwaltung investiert, um Erträge zu erzielen. Am Ende des Arbeitslebens wird dieses Kapital dem Mitglied oder seinen Hinterbliebenen in Form einer Rente ausgezahlt. Die Höhe der Rente hängt von der Höhe der angesparten Mittel ab; daher besteht eine direkte Beziehung zwischen den persönlichen Beiträgen und der erhaltenen Leistung.
Private Verwaltung der Pensionsfonds (AFPs)
Das Rentensystem wird von privaten Unternehmen verwaltet, genannt Pensionskassen-Administratoren (AFPs). Diese Einrichtungen sind Unternehmen, deren alleiniger Zweck es ist, Pensionsfonds und andere Aktivitäten, die eng mit den Rentengeldern verbunden sind, zu verwalten, sowie die Gewährung und Verwaltung von gesetzlich vorgesehenen Zulagen und Vergütungen.
Administratoren sammeln Rentenbeiträge, zahlen diese auf das persönliche Konto eines Teilnehmers ein und investieren die Mittel, um später Leistungen zu ermöglichen. Darüber hinaus schließen sie Versicherungen ab, die Invaliditäts- und Hinterbliebenenrenten für ihre Mitglieder finanzieren.
Für die Verwaltung der Pensionsfonds erhalten die Administratoren eine Vergütung in Form von Provisionen, die von den Mitgliedern gezahlt werden. Die Gebühren werden von jeder AFP frei festgelegt, gelten aber einheitlich für alle ihre Mitglieder.
Eigenschaften des Rentensystems
a) Gesetzliche Versicherung
Das Rentensystem der individuellen Kapitalisierung ist für alle abhängig Beschäftigten obligatorisch und optional für Arbeitnehmer, die bei Einführung der Reform im alten System verblieben sind, sowie für unabhängige Arbeitnehmer.
b) Teilnehmer und Beitragszahler
Die Mitgliedschaft erwirbt jeder Arbeitnehmer, der dem Rentensystem der individuellen Kapitalisierung beitritt, und verliert sie nur, wenn der Arbeitnehmer, der alle gesetzlichen Anforderungen erfüllt, sich entscheidet, sich abzumelden und in das alte Rentensystem zurückzukehren.
Beitreten können alle Personen mit Arbeitnehmerstatus, ob abhängig oder unabhängig beschäftigt, ohne Unterscheidung nach Tätigkeit, Entwicklung oder Arbeitgeber. Sobald sich ein Arbeitnehmer bei einer AFP anmeldet, ist er in das Rentensystem einbezogen, auch wenn er den Arbeitsplatz wechselt, arbeitslos wird oder aus dem Erwerbsleben ausscheidet.
c) Finanzierung des Systems
Altersrenten werden durch individuelle Beiträge in Höhe von 10 % des Gehalts und des steuerpflichtigen Einkommens (bis zu einem Maximum von 60 UF) finanziert, zuzüglich der durch die Verwaltung erzielten Erträge. Im Falle von Invalidität oder Tod des Teilnehmers während seines Arbeitslebens werden die individuellen Ersparnisse durch eine Invaliditäts- und Hinterbliebenenversicherung ergänzt, die die AFPs für ihre Mitglieder bei Lebensversicherungsgesellschaften abschließen. Diese Versicherung und die Kosten für die Systemverwaltung werden durch einen zusätzlichen Beitrag zu den oben genannten 10 % finanziert. Dieser Beitrag wird ebenfalls als Prozentsatz des steuerpflichtigen Einkommens ausgedrückt.
d) Trennung zwischen AFP und Fonds
Der Pensionsfonds ist ein Vermögen, das vom Vermögen des Administrators getrennt ist, d.h. die im Pensionsfonds angesammelten Mittel gehören anteilig den einzelnen Mitgliedern des Systems. Zusätzlich muss der Administrator eine separate Buchführung für das Fondsvermögen führen. Die Vermögenswerte und Rechte, die das Vermögen des Pensionsfonds bilden, sind unantastbar.
Rentenmodalitäten gemäß Dekret Nr. 3500
Mitglieder, die die Voraussetzungen für den Rentenbezug aus einem der genannten Gründe erfüllen, können das auf ihren individuellen Konten angesammelte Kapital in Anspruch nehmen und eine der vier gesetzlich festgelegten Rentenmodalitäten wählen:
Programmierte Auszahlung (Artikel 61 DL 3500)
Diese Modalität ermöglicht es dem Mitglied, von der AFP seiner Wahl jährlich einen bestimmten Betrag von seinem individuellen Konto abzuheben, der als Rente in zwölf monatlichen Raten ausgezahlt wird.
Die programmierte Auszahlung ist im Wesentlichen widerruflich, d.h. der Teilnehmer kann jederzeit zu einer anderen Rentenmodalität wechseln.
Sofortige Leibrente (Artikel 65 DL 3500)
Diese Form besteht im Abschluss eines Vertrags zwischen dem Mitglied und einer Lebensversicherungsgesellschaft, bei dem der Begünstigte verpflichtet ist, seine Pensionsfonds (oder den zu bestimmenden Teil) an den Versicherer zu übertragen, der ihm im Gegenzug vom ersten Moment des Vertrags an bis zu seinem Tod eine monatliche Rente in UF zahlt und eine Hinterbliebenenrente für die Begünstigten oder Erben vorsieht.
Die Wahl dieser Modalität ist unwiderruflich; das Mitglied ist nicht länger Eigentümer seiner Pensionsfonds, da diese im Austausch gegen den Rentenvertrag an die Versicherungsgesellschaft übertragen werden. Auch der Wert der Rente bleibt über die Zeit konstant, wie in UF vereinbart.
Zeitlich befristete Rente mit aufgeschobener Leibrente (Artikel 64 DL 3500)
Diese Art der Rente ist eine Mischung aus den beiden vorherigen. In diesem Fall schließt das Mitglied einen Vertrag mit einer Lebensversicherungsgesellschaft ab, um ab einem bestimmten zukünftigen Zeitpunkt eine Rente zu erhalten (aufgeschobene Rente), wofür die vereinbarte Prämienhöhe übertragen wird. Gleichzeitig behält das Mitglied auf seinem individuellen Kapitalisierungskonto ausreichende Mittel, damit die Pensionskasse (AFP) ihm ein zeitlich befristetes Einkommen für den Zeitraum zwischen der Wahl dieser Modalität und dem Beginn der aufgeschobenen Rente durch die Versicherungsgesellschaft zahlt.
Sofortige Leibrente mit programmierter Auszahlung (Artikel 62 bis DL 3500, eingeführt durch Gesetz 2004)
Dies ist eine Rentenform, bei der das Mitglied einen Vertrag über eine sofortige Leibrente mit einer Versicherungsgesellschaft abschließt, zu den bereits genannten Bedingungen, wobei ein Teil des individuellen Kontostands verwendet wird und der Rest für eine programmierte Auszahlung verbleibt. In diesem Fall ist die Rente die Summe der Beträge, die aus jeder Modalität erhalten werden.
Diese Modalität kann nur von Mitgliedern gewählt werden, deren sofortige Rente gleich oder größer als die garantierte Mindestaltersrente ist.
Frei verfügbares Kapital (Überschuss)
Frei verfügbares Kapital (Überschuss) entspricht dem Betrag, der nach der Wahl einer der Rentenmodalitäten auf dem individuellen Kapitalisierungskonto verbleibt.
Obligatorische Beiträge
Der obligatorische Beitrag (Artikel 17 DL 3500) beträgt 10 % der Vergütung, die die Mitglieder auf ihr individuelles Kapitalisierungskonto einzahlen müssen (Artikel 41 und 44 des Arbeitsgesetzbuchs in Bezug auf Artikel 14, 15 und 92 DL 3500).
Darüber hinaus ist gemäß Artikel 17 ein zusätzlicher Beitrag obligatorisch, um die AFP zu finanzieren, einschließlich der Zahlung von Versicherungsprämien. Es gibt Ausnahmen, bei denen Teilnehmer nicht verpflichtet sind, diese Beiträge zu leisten, z.B. für diejenigen, die das Alter für die Altersrente erreicht haben.
Vergütung und Einkommen gemäß DL 3500
Im Sinne der Rentenversicherung bezeichnet Vergütung die Barzahlung und zusätzlich den Geldwert von Sachleistungen, die vom Arbeitgeber an den Arbeitnehmer gemäß Arbeitsvertrag gezahlt werden. Einkommen bezeichnet das monatliche steuerpflichtige Einkommen aus selbstständiger Tätigkeit, das monatlich gegenüber der AFP erklärt wird. Beide dienen als Grundlage für die Beitragsberechnung, wobei die Bemessungsgrundlage nicht geringer als der Mindestlohn sein darf.
Weitere Formen der Altersvorsorge/Kapitalbildung
Die aktuelle Regelung sieht weitere Formen der Kapitalbildung im Zusammenhang mit der Rente vor:
- Freiwilliges Sparkonto (Konto 2) (DL 3500, Artikel 21)
Mitglieder können bei der AFP, bei der sie Mitglied sind, Einzahlungen vornehmen, die keine Beiträge im steuerlichen Sinne sind. Ihr Ziel ist die Kapitalbildung. Diese Einzahlungen erfolgen auf ein persönliches Konto für jedes Mitglied und werden unabhängig von der Kapitalisierung der individuellen Konten verwaltet.
- Vereinbarte Einzahlungen (Artikel 20, Abs. 3, DL 3500)
Das Mitglied kann auf sein individuelles Konto Beträge einzahlen, die mit seinem Arbeitgeber vereinbart wurden, um ein ausreichendes Guthaben zur Finanzierung einer vorgezogenen Altersrente oder zur Erhöhung der Rentenhöhe anzusammeln. Diese Beträge haben keine rechtliche Wirkung als Vergütung und gelten nicht als Einkommen für steuerliche Zwecke. Sie dürfen nicht mit den anderen Beiträgen für dieses Konto verwechselt werden (DL 3500 Artikel 20).
Vereinbarte Einzahlungen unterscheiden sich von freiwilligen Beiträgen dadurch, dass sie zwar eine Pauschale darstellen können, aber immer vom Arbeitgeber stammen und nicht direkte Ersparnisse des Arbeitnehmers sind.
- Freiwilliges Altersvorsorgekonto (APVC)
Es besteht aus den Beträgen, die das Mitglied für Altersvorsorgepläne (APVC) einzahlt, die von autorisierten Institutionen angeboten werden (DL 3500, Artikel 20 ff. und Gesetz 19.768 von 2001), um mit steuerlichen Anreizen das Sparen zur Verbesserung der Rentenhöhe zu fördern (DL 3500, Artikel 20 ff.).
Die Rentenreform und das Solidaritätssystem
Die Rentenreform beinhaltet die Schaffung eines Systems für Alter und Invalidität, im Folgenden "Solidaritätssystem" genannt, als Ergänzung zum DL Nr. 3500 von 1980, in der Form und unter den Bedingungen dieses Titels, das mit staatlichen Mitteln finanziert wird. Dieses Solidaritätssystem gewährt solidarische Leistungen in Form von Grundrenten bei Alter und Invalidität sowie Zuschüssen zu Alters- und Invaliditätsrenten.
Grundrente Solidarität im Alter (PBS Alter)
Die Grundrente Solidarität im Alter (PBS Alter) ist eine monatliche Geldleistung des Staates, die Personen zugänglich ist, die keinen Anspruch auf eine Rente aus einem Rentensystem haben und die im Gesetz festgelegten Anforderungen erfüllen.
Empfänger der Grundrente Solidarität im Alter sind Personen, die keinen Anspruch auf eine Rente aus einem Rentensystem haben und die folgenden Anforderungen erfüllen:
- a) Mindestens fünfundsechzig Jahre alt sein.
- b) Einer Familie angehören, die zu den ärmsten 60 % der chilenischen Bevölkerung zählt, wie in Artikel 32 des Gesetzes festgelegt.
- c) Nachweis des Aufenthalts im Hoheitsgebiet der Republik Chile für einen Zeitraum von mindestens zwanzig Jahren, ununterbrochen oder periodisch, gerechnet ab dem Zeitpunkt, an dem der Antragsteller das zwanzigste Lebensjahr vollendet hat, und in jedem Fall für einen Zeitraum von mindestens vier Jahren Aufenthalt in den letzten fünf Jahren unmittelbar vor dem Zeitpunkt der Antragstellung, um Anspruch auf die Leistungen dieses Titels zu haben.
Zuschuss zur Altersrente Solidarität (APS Alter)
Der Zuschuss zur Altersrente Solidarität (APS Alter) ist eine monatliche Geldleistung des Staates, um die Renten von Personen aufzustocken, die Mittel in einem Rentensystem in Chile angespart haben, aber eine geringere Rente erhalten.
Begünstigte des Zuschusses zur Altersrente Solidarität sind Personen, die Anspruch auf eine Rente oder Rentenleistungen gemäß Dekret Nr. 3500 von 1980 haben, sofern sie die Anforderungen bezüglich Alter, Wohnsitz und Zugehörigkeit zu den ärmsten 60 % erfüllen und die Höhe ihrer Grundrente niedriger ist als der maximale Zuschuss zur Solidarität.
Grundrente Solidarität bei Invalidität (PBS Invalidität)
Die Grundrente Solidarität bei Invalidität (PBS Invalidität) ist eine monatliche Geldleistung des Staates für Personen, die als invalid eingestuft wurden, keinen Anspruch auf eine Rente aus einem Rentensystem haben und die gesetzlich geregelten Anforderungen erfüllen.
Begünstigte der Grundrente Solidarität bei Invalidität sind Personen, die gemäß den folgenden Artikeln als invalid eingestuft werden, sofern sie keinen Anspruch auf Rente in einem Rentensystem haben und die folgenden Anforderungen erfüllen:
- a) Mindestens achtzehn und unter fünfundsechzig Jahre alt sein.
- b) Zu den ärmsten 60 % der chilenischen Bevölkerung gehören.
- c) Nachweis des Aufenthalts im Hoheitsgebiet der Republik Chile für einen Zeitraum von mindestens fünf Jahren in den letzten sechs Jahren unmittelbar vor dem Zeitpunkt der Antragstellung, um Zugang zur Grundrente Solidarität bei Invalidität zu erhalten.
Erlöschen der Leistungen des Solidaritätssystems
Die Leistungen des Solidaritätssystems erlöschen, wenn:
- a) Nach dem Tod des Begünstigten.
- b) der Empfänger eine der Bedingungen für die Gewährung nicht mehr erfüllt;
- c) der Empfänger sich länger als neunzig Tage während des betreffenden Kalenderjahres außerhalb des Hoheitsgebiets der Republik Chile aufhält; und
- d) der Empfänger vorsätzlich unvollständige, unrichtige oder falsche Angaben gemacht hat, um die Erfüllung der Voraussetzungen für den Zugang zu den Leistungen des Solidaritätssystems nachzuweisen oder zu aktualisieren.
Aussetzung der Leistungen des Solidaritätssystems
Die Leistungen des Solidaritätssystems werden ausgesetzt, wenn:
- a) der Empfänger eine der Leistungen während eines Zeitraums von sechs aufeinanderfolgenden Monaten nicht abholt.
Der Empfänger kann jedoch innerhalb von sechs Monaten nach Anordnung der Aussetzung die Aufhebung der Maßnahme beantragen. Nach Ablauf dieser Frist, ohne dass der Antrag geprüft wurde, tritt die Einstellung der Leistung in Kraft;
- b) der Empfänger die vom Institut für soziale Sicherheit innerhalb von drei Kalendermonaten nach der entsprechenden Aufforderung geforderten Nachweise zur Erfüllung der Voraussetzungen für den Erhalt der Leistung nicht vorlegt; und
- c) im Falle einer teilweisen Invalidität die Neubewertung durch die Medizinische Invaliditätskommission verweigert wird. Dies gilt, wenn der Empfänger die Neubewertung innerhalb von drei Monaten nach Aufforderung durch das Institut für soziale Sicherheit nicht durchführen lässt.
Institutionen des Sozialversicherungssystems
Die öffentlichen Einrichtungen, die die Hauptverantwortung für das Sozialversicherungssystem tragen, sind:
- a) Das Ministerium für Arbeit und Soziales;
- b) Das Sekretariat für soziale Sicherheit;
- c) Die Superintendenz für Pensionen;
- d) Die Superintendenz für soziale Sicherheit;
- e) Das Institut für soziale Sicherheit; und
- f) Das Institut für Arbeitssicherheit.
Fonds für Rentenbildung
Der Fonds für Rentenbildung, verwaltet vom Staatssekretariat für Soziales, unterstützt finanziell Projekte, Programme, Aktivitäten und Initiativen zur Bildung und Verbreitung von Informationen über das Rentensystem. Die Mittel des Fonds werden von der Geschäftsstelle im freien Wettbewerb vergeben, basierend auf einem Vorschlag der Auswahlkommission.
Institut für Soziale Sicherheit und Zweck
Gründung des Instituts für Soziale Sicherheit als dezentralisierte öffentliche Einrichtung mit eigener Rechtspersönlichkeit und eigenem Vermögen, unter der Aufsicht des Präsidenten der Republik, über das Ministerium für Arbeit und Soziales und das Sekretariat für soziale Wohlfahrt.
Es ist insbesondere für die Verwaltung des Solidaritätssystems und der Rentensysteme zuständig, die derzeit vom Institut für soziale Sicherheit verwaltet werden.
Alle Aufgaben und Befugnisse des Instituts für soziale Sicherheit, mit Ausnahme derjenigen, die mit Gesetz Nr. 16.744 zusammenhängen, werden auf das Institut für Soziale Sicherheit übertragen.
Kinderbonus für Frauen
Eine Frau, die die Wohnsitzerfordernis erfüllt und Mitglied des Rentensystems gemäß DL 3500 von 1980 ist oder eine Alters- oder Grundrente Solidarität erhält, ohne einem Rentensystem angeschlossen zu sein, oder eine Hinterbliebenenrente erhält, hat Anspruch auf einen Bonus für jedes lebend geborene Kind.
Der Bonus ist ein staatlicher Beitrag in Höhe von 10 % von achtzehn Mindesteinkommen, die für Arbeitnehmer zwischen 18 und 65 Jahren im Monat der Geburt festgelegt sind.
Wirtschaftlicher Ausgleich bei Scheidung
In Bezug auf die Situation der Rentenleistungen gemäß Artikel 62 des Gesetzes Nr. 19.947 über die Zivilehe, wenn diese ganz oder teilweise einen wirtschaftlichen Nachteil verursacht, kann der Richter, der den wirtschaftlichen Ausgleich festlegt und dabei das Güterrecht der Ehe berücksichtigt, die Übertragung von Mitteln von den individuellen Kapitalisierungskonten gemäß DL Nr. 3500 von 1980 des ausgleichspflichtigen Ehegatten auf das Kapitalisierungskonto des ausgleichsberechtigten Ehegatten anordnen oder, falls dieser kein solches Konto hat, auf ein zu diesem Zweck eröffnetes individuelles Kapitalisierungskonto.
Eine solche Übertragung darf nicht mehr als 50 % der auf dem individuellen Kapitalisierungskonto des ausgleichspflichtigen Ehegatten angesparten Mittel betragen, die während der Ehe erworben wurden.
Subventionen für Beiträge junger Arbeitnehmer
Arbeitgeber haben Anspruch auf eine monatliche staatliche Subvention für Arbeitnehmer zwischen 18 und 35 Jahren. Diese Subvention entspricht fünfzig Prozent des Sozialversicherungsbeitrags gemäß Artikel 17 Absatz 1 des Dekrets Nr. 3500 von 1980, berechnet auf Basis eines Mindesteinkommens für jeden von ihnen eingestellten Arbeitnehmer, dessen Vergütung gleich oder weniger als das 1,5-fache des monatlichen Mindestlohns beträgt.
Dieser Vorteil wird nur für die ersten vierundzwanzig aufeinanderfolgenden oder unterbrochenen Beiträge gewährt, die für den jeweiligen Arbeitnehmer im Rentensystem registriert sind.