Hypotheken, Kreditkonten und Wechsel: Finanzbegriffe einfach erklärt

Hypothek: Definition und Merkmale

Hypothek: Ein Darlehen, das durch eine Hypothek auf eine Liegenschaft abgesichert ist, in der Regel zur Finanzierung des Erwerbs dieser Immobilie.

Merkmale der Hypothek

• Im Falle eines Zahlungsverzugs kann die Bank das Eigentum zurückerlangen und es im Rahmen einer öffentlichen Versteigerung verkaufen.
• Die Hypothek wird durch ein öffentliches Dokument formalisiert, das von der Person, die sie gewährt, unterzeichnet und notariell beurkundet wird.

Aufwendungen des Darlehensnehmers

Zu den Kosten für den Darlehensnehmer gehören:

• Eröffnungs- und Prüfungsgebühren (Enquete-Kommission)
• Notarkosten
• Zinsen
• Abschluss von Lebensversicherungen
• Gebühren für die vorzeitige Beendigung des Darlehensvertrags
• Kosten für die Übertragung und Registrierung des Eigentums
• Bewertungskosten des Hauses (falls erforderlich, durch einen Sachverständigen geschätzt)
• Multi-Risk-Versicherung für das Haus (mindestens auf dem Kontinent).

Kreditkonten: Flexibilität bei der Geldbereitstellung

Kreditkonten: Die Bank stellt dem Kunden einen Geldbetrag bis zu einem vereinbarten Limit zur Verfügung. Der Kunde kann das Geld nach Bedarf nutzen und zahlt nur Zinsen auf die tatsächlich in Anspruch genommenen Beträge.

Hauptmerkmale von Kreditkonten

• Die Bank agiert als Kreditgeber der angeforderten Mittel, der Kunde als Kreditnehmer.
• Die Kreditpolitik ist das Dokument, das die Kreditkonten formalisiert.
• Die anfänglichen Transaktionskosten (z. B. die Eröffnungsprovision) belasten den Kunden unmittelbar nach Abschluss der Transaktion.
• Die Bank erhebt eine Provision für Nichtverfügbarkeit, wenn das Konto nicht genutzt wird.
• Das Kreditkonto kann wie ein normales Girokonto für Zahlungen, einschließlich Lastschriften, genutzt werden.
• Der Hauptunterschied ist, dass auf die abgezogenen Beträge Zinsen anfallen.
• Einzahlungen sind jederzeit möglich. Überziehungen über das Kreditlimit hinaus führen zu zusätzlichen Kosten.
• Nach Ablauf der vereinbarten Frist muss der Kunde den ausstehenden Betrag begleichen, um das Konto auf den ursprünglichen Stand zu bringen.
• Kreditkonten können nach Ablauf verlängert werden, wenn der Kunde dies beantragt und die Bank zustimmt.

Unterschiede zwischen Kreditkonten und Darlehen

Im Gegensatz zu einem Darlehen, bei dem Zinsen auf den gesamten Betrag ab dem Zeitpunkt der Unterzeichnung berechnet werden, fallen beim Kreditkonto Zinsen nur auf die tatsächlich genutzten Beträge an.

• Kreditkonto: Bietet eine flexible Nutzungsmöglichkeit bis zu einem festgelegten Limit. Nach Vertragsende kann das Konto durch erneute Einzahlung des ursprünglichen Betrags verlängert werden.
• Darlehen: Es gibt keine solche Wahlmöglichkeit; es wird ein fester Betrag über eine feste Laufzeit gewährt. Nach Vertragsende muss ein neues Darlehen beantragt werden, da keine automatische Erneuerung durch einfache Rückzahlung erfolgt.

Vorteile und Abwicklung von Kreditkonten

Die wichtigsten Vorteile sind:

• Sofortige Verfügbarkeit des Kapitals nach Genehmigung.
• Flexibilität, da der Kunde den Betrag nach Bedarf frei verwenden kann.
• Zinsen werden nur auf die tatsächlich in Anspruch genommenen Beträge berechnet.
• Es handelt sich um ein Betriebskonto, das Überweisungen, Abhebungen und die Abwicklung von Haushaltsrechnungen ermöglicht.
• Die Abwicklung ist schnell und unkompliziert.

Die Abwicklung von Forderungen (Kreditkonten) ist eine gängige Methode, die wie jede andere Bankverbindlichkeit funktioniert.

Wechsel, Diskontierung und Fälligkeit

Der Wechsel (Effekt)

Ein Wechsel ist ein Dokument, durch das sich eine Person oder Körperschaft verpflichtet, zu einem bestimmten zukünftigen Zeitpunkt eine Zahlung zu leisten. Das deutlichste Beispiel ist der Wechselbrief (lettre de change).

Der Wechsel ist ein Zahlungsinstrument im Kauf- und Verkaufsprozess. Es ist ein Wertpapier, bei dem ein Aussteller eine Bank anweist, einen bestimmten Geldbetrag zum Fälligkeitsdatum an einen Begünstigten auszuzahlen.

Im Gegensatz zum Scheck, der vom Verkäufer an den Kunden ausgestellt wird, um eine Schuld einzutreiben, wird der Wechsel vom Verkäufer ausgestellt, um seine Forderung einzutreiben.

• Der Aussteller kann anordnen, dass die Zahlung an eine andere Person als den Begünstigten erfolgen soll (Indossament).
• Der Wechsel ist ein formelles Wertpapier, dessen Muster staatlich zugelassen ist und in autorisierten Einrichtungen erworben werden kann.
• Das Gesetz 19/1985 über Wechsel und Schecks regelt dieses Zahlungsmittel.

Die Beteiligten am Wechsel

• Aussteller (Maker): Die Person, die den Wechsel ausstellt und die Zahlung anordnet.
• Begünstigter (Remittent/Verkäufer): Die Person, die die Zahlung erhalten soll.
• Akzeptant (Gezogener/Kunde): Die Person, die den Wechsel akzeptiert und zur Zahlung verpflichtet ist.
• Bürge (Avalist): Eine Person, die die Zahlung des Hauptschuldners garantiert, falls dieser nicht zahlt.

Wirtschaftliche Bedeutung des Wechsels

Der Wechsel dient zwei Zwecken:

1. Als Zahlungsmittel (der Käufer verzögert die Zahlung bis zum Fälligkeitsdatum und erhält so Liquidität für sein Unternehmen).
2. Als Möglichkeit zur Vorfinanzierung für den Verkäufer/Aussteller.

Diskontierung des Wechsels

Der Verkäufer kann den Wechsel vor Fälligkeit bei einer Bank diskontieren lassen. Die Bank zahlt dem Verkäufer einen geringeren Betrag als den Nennwert des Wertpapiers. Die Differenz zwischen dem gezahlten Betrag und dem Nennwert stellt das Zinsentgelt der Bank dar.

Steuerliche Rolle des Wechsels

Das offizielle Wechselmodell dient als Nachweis für die Begleichung der Grunderwerbsteuer und anderer rechtlicher Dokumente. Die Steuer richtet sich nach dem Rechnungsbetrag. Die Ausstellung eines Wechsels muss auf dem entsprechenden Modell mit dem korrekten Stempel erfolgen. Es gibt Mindestbeträge für die Besteuerung (z. B. 0,06 € Steuer für Beträge bis zu 24,04 €).

Vorteilhafte Auswirkungen

Unternehmen können zwei Arten von Operationen mit Wechseln durchführen:

• Inkasso: Die Bank ordnet lediglich das Inkasso an, ohne vorab Geld vorzustrecken, und berechnet dafür keine Provisionen.
• Wechseldiskontierung: Die Bank streckt den Betrag des Wechsels vor Fälligkeit vor und diskontiert ihn.

Fälligkeitsarten

Die Fälligkeit kann auf verschiedene Weisen berechnet werden:

• Sichtwechsel: Fällig sofort nach Annahme.
• Auf Sicht nach Vorlage: Fällig nach einer bestimmten Frist ab dem Tag der Vorlage.
• Nach Datum: Fällig nach einer festgelegten Frist ab dem Ausstellungsdatum.
• Festes Datum: Fällig an einem bestimmten, angegebenen Tag.

Kosten bei Nichtzahlung und Rückgabe

Erreicht der Wechsel das Fälligkeitsdatum und der Bezogene zahlt nicht, berechnet die Bank dem Konto des Kunden (Aussteller) den Betrag sowie die Rücksendekosten. Diese Kosten umfassen:

• Kosten für den Protest (Protesto)
• Kosten für die Rückgabe des gezogenen Wechsels
• Kosten für die Erklärung der Zahlungsunfähigkeit (Management).

Active-Banking: Bankaktiva

Active-Banking: Dies sind Operationen, bei denen Banken Kredite und Darlehen an ihre Kunden vergeben, für die diese gegenüber der Bank haften. Alle Antragsteller haben Finanzierungsbedarf.

Arten von Bankaktiva

• Darlehen: Können als Kreditkonten oder als feste Darlehen strukturiert sein. Die Bank stellt dem Kunden einen vereinbarten Betrag für einen bestimmten Zeitraum zur Verfügung.
• Kredite (Préstamos): Die Bank leiht ihren Kunden Geld unter der Bedingung, dass der Betrag zuzüglich vereinbarter Zinsen innerhalb eines bestimmten Zeitraums zurückgezahlt wird.
• Kommerzielle Diskontierung: Wenn ein Unternehmen einen Verkauf tätigt, kann der Kunde eine Wirkung (Wechsel) unterzeichnen, die die Zahlung zu einem bestimmten Zeitpunkt und Betrag verbrieft.