Hypothekarkredit, Kreditkonto und Wechsel erklärt

Der Hypothekarkredit: Merkmale und Kosten

Ein Hypothekarkredit ist ein Darlehen von einer Bank, das durch eine Hypothek auf eine Liegenschaft garantiert wird. In der Regel handelt es sich dabei um das Objekt, das finanziert wird.

Merkmale (Features)

• Im Falle des Zahlungsverzuges ist die Bank berechtigt, die Immobilie zu verwerten; sie wird dann in einer öffentlichen Versteigerung verkauft.
• Es handelt sich um eine öffentliche Urkunde, die von der Person, die sie ausstellt, unterzeichnet und formalisiert wird, sobald der Notar den Inhalt beglaubigt.

Kosten für Kreditnehmer

• Eröffnungs- und Prüfungskommission
• Notarkosten
• Zinsen
• Abschluss von Lebensversicherungen
• Kommission für die vorzeitige Kündigung
• Öffentliche Gründungsurkunde des Darlehens und Eintragung von Eigentumsrechten
• Steuer auf Vermögensübertragungen und dokumentierte Rechtssicherheit
• Schätzkosten (durch Experten durchgeführte Wertermittlung des Hauses)
• Multi-Risk-Versicherung für das Haus (mindestens für das Gebäude)

Kreditkonten: Flexibilität und Nutzung

Bei einem Kreditkonto steht dem Kunden eine Summe bis zu einem bestimmten Termin zur Verfügung. Der Kunde kann das Geld nach Bedarf abrufen und zahlt nur Zinsen für die Beträge, die tatsächlich genutzt wurden.

Wichtige Merkmale von Kreditkonten

1. Die Bank fungiert als Kreditgeber der Mittel und der Kunde als Darlehensnehmer.
2. Die Kreditlinie ist das Dokument, das das Kreditkonto formalisiert.
3. Die Bank belastet den Kunden mit Start-up-Kosten für die Transaktion (z. B. Provisionen).
4. Unmittelbar nach Abschluss der Transaktion verfügt der Auftraggeber über Eigenkapital auf seinem Guthabenkonto.
5. Die Bank erhebt eine Bereitstellungsprovision auf den nicht genutzten Teil des Kapitals.
6. Sobald das Kreditkonto eröffnet ist, können Zahlungen geleistet werden (einschließlich Lastschriften), ähnlich wie bei einem normalen Girokonto. Der Hauptunterschied ist die Verzinsung der beanspruchten Beträge.
7. Einzahlungen auf das Kreditkonto sind jederzeit möglich. Diese können auch den ursprünglichen Kreditbetrag übersteigen, wenn genügend Guthaben eingezahlt wird.
8. Nach Ablauf der Frist muss der Kunde das Konto so ausgleichen, dass der ursprüngliche Wert wiederhergestellt ist.
9. Kreditkonten können nach Ablauf des Vertrages verlängert werden, sofern dies vom Kunden und der Bank gewünscht wird.

Unterschiede zwischen Kredit und Darlehen

• a) Zinsen: In einem Kreditkonto werden Zinsen nur auf die beanspruchten Beträge gezahlt. Bei einem Bankdarlehen erhält der Kunde die gesamte Summe zum Zeitpunkt der Unterzeichnung und zahlt Zinsen auf den Gesamtbetrag.
• b) Bereitstellung: Das Kreditkonto hat ein Limit für Verfügungen; beim Darlehen gibt es diese Art der flexiblen Grenze nicht.
• c) Überziehung: Ein Kreditkonto kann das von der Bank festgelegte Limit unter Umständen überschreiten.
• d) Rückzahlung: Nach Abschluss des Kreditkontos muss der Betrag ersetzt werden, um den Grundbetrag wiederherzustellen. Beim Darlehen wird das Kapital nebst Zinsen über die vereinbarte Laufzeit amortisiert (abgeschrieben).
• e) Erneuerung: Ein Guthabenkonto kann bei Fälligkeit erneuert werden. Ein Darlehen endet mit der Laufzeit; für weiteren Bedarf muss ein neuer Kredit beantragt werden.

Vorteile und Abschluss des Kredits

Die bemerkenswertesten Vorteile dieser Operationsart sind:

• Sofortige Verfügbarkeit von Kapital nach Einrichtung des Kreditkontos.
• Hohe Flexibilität, da der Kunde über das Limit nach Bedarf verfügen kann.
• Die Verzinsung erfolgt nur auf den tatsächlich genutzten Betrag.
• Es handelt sich um ein operatives Konto, d. h., der Kunde kann Fonds einzahlen, abheben und Haushaltsrechnungen begleichen.
• Die Verarbeitung ist schnell und einfach.

Die Abwicklung der Forderungen wird nach der Hamburger Methode (Staffelmethode) durchgeführt. Die Bedienung ähnelt anderen passiven Bankgeschäften.

Der Wechsel: Abzinsung und Laufzeit

Ein Wechsel ist ein Dokument, mit dem eine Person oder Einrichtung erklärt, eine Zahlung zu einem späteren, bestimmten Zeitpunkt zu leisten. Das deutlichste Beispiel ist die Wirkung eines Wechsels.

• Der Wechsel ist ein Zahlungsmittel für Kredite im Warenverkehr. Er ist ein Titel, der von einem Emittenten an eine Person gerichtet wird, um einen Geldbetrag bei Fälligkeit zu zahlen.
• Im Gegensatz zum Scheck, der vom Kunden ausgegeben wird, wird der Wechsel oft vom Lieferanten ausgestellt, um Schulden einzutreiben.
• Der Emittent kann anordnen, dass Zahlungen an andere Personen erfolgen (Indossament).
• Der Wechsel ist ein formales Dokument, das staatlich zugelassen ist.
• Er kann in autorisierten Stellen erworben werden. Das Gesetz 19/1985 regelt dieses Zahlungsmittel.

Beteiligte Personen beim Wechsel

1. Aussteller: Die Person, die den Wechsel ausstellt und den Zahlungsauftrag erteilt.
2. Bezogener (Librado): Die Person, die die Zahlung leisten muss (der Kunde).
3. Inhaber: Die Person, die im Besitz des Instruments zur Einziehung ist (z. B. die Bank).
4. Garant (Bürge): Eine Person, die die Zahlung garantiert, falls der Hauptschuldner ausfällt.

Wirtschaftliche Bedeutung des Wechsels

• Der Wechsel dient erstens als Zahlungsmittel und zweitens zur Erlangung von Kredit: Der Käufer verschiebt die Zahlung bis zum Verfallsdatum und behält so Liquidität.
• Der Verkäufer kann:
  • a) Bis zum Ablauf warten, um den vollen Betrag zu erhalten.
  • b) Den Wechsel bei einer Bank diskontieren (abzinsen): Die Bank zahlt dem Verkäufer einen Betrag unter dem Nennwert aus und behält die Differenz als Zins für die Vorfinanzierung.

Steuerliche Rolle des Wechsels

Das offizielle Wechselmodell dient auch der Erhebung von Steuern auf Vermögenstransfers und dokumentierte Rechtsakte. Die Steuerhöhe ändert sich je nach Betrag des Wechsels. Die Ausstellung muss auf dem Modell mit dem entsprechenden Stempel erfolgen.

Abzinsung und Fälligkeit

Unternehmen können zwei Arten von Operationen mit Kundenwechseln durchführen:

• a) Inkassomanagement: Die Bank bevorschusst das Geld nicht, sondern übernimmt lediglich den Einzug (meist gegen Provision).
• b) Diskontgeschäft: Der Wechsel wird vor Fälligkeit an die Bank gegeben, welche den Betrag (abzüglich Zinsen) sofort auszahlt.

Arten der Fälligkeit

• a) Nach Sicht: Zahlbar sofort bei Vorlage.
• b) Nach Zeit ab Ausstellung: Die Frist beginnt mit dem Ausstellungsdatum.
• c) Nach Zeit ab Sicht: Die Frist beginnt mit der Annahme des Wechsels.
• d) An einem festen Tag: Fälligkeit an einem kalendermäßig bestimmten Datum.

Rückgabe und Verwaltung von Wechseln

Wenn ein Wechsel bei Fälligkeit nicht eingelöst wird, belastet die Bank das Konto des Kunden (Aussteller) mit dem Betrag sowie den entstandenen Rücksendekosten. Diese Kosten umfassen:

1. Kosten für den Rücklauf des Wechsels.
2. Kosten für das Protestmanagement.
3. Kosten für das Management bei Zahlungsunfähigkeit.

Bankaktiva (Aktivgeschäfte)

Aktivgeschäfte sind Tätigkeiten, bei denen Banken Kredite und Darlehen an Kunden vergeben, wodurch die Kunden der Bank gegenüber verpflichtet sind. Bewerber nutzen diese, um finanzielle Bedürfnisse zu decken.

Arten von Bankgeschäften (Aktiva)

• Credits (Kredite): Diese können über Konten oder Karten bereitgestellt werden. Die Bank stellt dem Kunden einen vereinbarten Betrag für eine bestimmte Zeit zur Verfügung.
• Darlehen: Die Bank leiht dem Kunden Geld unter der Bedingung, dass dieser den Betrag zuzüglich Zinsen innerhalb einer vereinbarten Zeit zurückzahlt.
• Diskontierung von Handelswechseln: Wenn eine Firma einen Verkauf tätigt, kann sie einen Wechsel nutzen, um den Zahlungszeitpunkt und -ort festzulegen und diesen bei Bedarf vorab bei der Bank zu Geld zu machen.